中国铝业（601600）

　　和潍柴动力一样，中国铝业也是一家行业巨头。中铝是我国最大的氧化铝和电解铝生产商，此次对于旗下两家子公司S山东铝和S兰铝以换股方式吸收合并。S山东铝和S兰铝每1股流通股分别换..15股和1.80股中国铝业，以这两只股票最后的交易价估算，换股的成本在8.10元左右。

　　联合证券有色行业研究员叶洮认为，国内的铝行业进从成长期向成熟期过渡，中铝的领袖地位决定了其将是行业整合最大的受益者，由此给予中铝“增持”评级，合理价值13元以上。

　　丁艳芳