瑞银又“出卖”五千名美国富豪 避税案调查殃及香港

　　本报记者　薛牧青

　　瑞士《星期日新苏黎世报》和《星期日》周刊8月16日报道，根据瑞士银行巨头瑞银集团和美国政府就“秘密账户案”达成的协议，瑞银将向美国提供大约5000个美国客户的秘密账户信息，这些人可能将被美国政府罚款37．4亿美元。

　　富豪忙“自首”

　　一直以来，瑞银协助美国客户逃税的纠纷，令瑞银承受了来自美国政府的强大压力，瑞银一再作出妥协姿态。2009年2月，瑞银同意向美国政府支付罚款和补交税款共7．8亿美元，并交出了250名美国客户的名单。但这并不能使美方满意，美政府继续步步紧逼，想要取得瑞银拥有的全部5．2万名美国客户的秘密账户。双方再次陷入僵局，更导致瑞士政府的直接介入。经过长达半年的周旋，8月12日双方终于就秘密账户案达成协议，瑞银将向美国提供大约5000个美国客户秘密账户信息。达成协议后，瑞银除了不用再向美方缴纳巨额罚款外，也避免了继续为秘密账户案担惊受怕。但是，这并不意味着瑞银的麻烦就此结束。有消息称，瑞银的客户在被瑞银“出卖”后，正在考虑采取法律手段，以确保自己的账户信息不被披露。

　　随着瑞银即将披露更多客户信息，一些涉嫌逃税的美国富豪开始蜂拥至美国国内收入署“自首”。国内收入署3月推出“自愿披露”项目，逃税者如果在9月23日前交代逃税详情，有望只面临民事诉讼，免受刑事指控。这招挺灵，仅7月就有400人提交申请，自愿公布未申报财产。“他们吓坏了。”美国税务救助公司首席执行官理查德•博格斯说，“这些富豪原本不习惯受人摆布，但现在他们发现自己处于一个陌生环境中。”

　　在香港设假账户

　　目前，美国对逃税的调查行动已延伸至香港。《华尔街日报》报道，美国法庭文件详细列出瑞银如何协助美国客户在中国香港设立空壳公司或假账户，以便隐藏有关资产，向美国当局避税。

　　上周，瑞银的加州客户麦卡锡和美国当局达成认罪协议，承认一项未能向财政部报税的罪名。据《华尔街日报》报道，相关文件显示，麦卡锡指示瑞银把一笔逾百万美元的款项，转账至一个以“COGS　Enterprises　Ltd”名义开设的香港公司账户内。同样，纽约瑞银客户切尔尼克7月也承认一项逃税罪名，他也是利用一间香港公司名义开设账户。过去香港曾被指未能向其他国家的司法机关提供税务数据，而备受批评。

　　知情人士说，香港这一环十分重要，因为美国司法部和国税局显然是利用这一点作为调查线索，这两家机构正在对瑞银今年2月向美国政府提交的250名客户进行调查。来源：青年参考