宁波警方侦破2600万元信用证诈骗案

　　中新网宁波4月30日电(记者 何蒋勇)记者从宁波市公安局获悉，近日，宁波警方成功破获一起信用证诈骗案。这也是今年宁波市侦破的第一起信用证诈骗案，涉案金额高达2600万人民币。

　　对于从事外贸生意的人来说，这一切看起来都是那么“顺理成章”陈某以和国外供货商签订进口合同为由，委托宁波一家进出口贸易公司开具信用证；随后，她拿着信用证找到银行办理“押汇”，将应收款提前转化为现金。可偏偏就是这关键环节的“顺理成章”，让宁波的这家进出口贸易公司被“顺”走了460万美金，约合2600万元人民币。

　　以为货权在握 不料被偷梁换柱

　　今年2月，温州瑞安人陈某找到宁波一家进出口贸易有限公司(以下简称A公司)，称自己和香港某公司(以下简称B公司)签订了进口电解铜合同，想要委托A公司代开信用证。

　　陈某称，自己一共要进口2500吨电解铜，其中第一批500吨，开证金额425万美金。

　　按照惯例，A公司向陈某提出担保要求。陈某提供用来担保的是浙江金华一家房产公司的房产。不过，最终因为该房产无法取得国家相关证件，而未能成功。

　　在无担保的状况下，A公司仍于今年2月29日为陈某开具了信用证。致使A公司冒着风险开出信用证的主要原因，是对“货权在手”的过于自信。

　　今年3月7日，B公司通过所在地银行向为A公司开具信用证的银行提供了相关单据。所有信息显示，500吨电解铜已经抵达上海保税区码头仓库。

　　就在A公司向陈某发函提出要求其继续提供担保或直接拿钱“赎单”时，陈某就好像人间蒸发了一样，始终没有回音。感觉不对劲的A公司立即到上海海关查货，却被告知尽管单据上的货确实存在，但货物的所有权人并不是A公司。

　　经过进一步调查发现，所谓的B公司，实际负责人正是陈某。

　　用“箱单号”伪造全套单据

　　在接到A公司的报警后，警方调查发现：

　　在与A公司签订代理开证合同前，陈某得知香港某公司有一批电解铜储存在上海保税区码头，急需出手。

　　她首先通过电邮方式和该香港公司签订了电解铜买卖合同，随即获得了这批货的正本提货单据扫描件。就好像买了东西索要发票一样，此举在一般人看来并无不妥之处。

　　这家香港公司无法猜到陈某索要提货单据的真正目的并非像索要发票“以兹证明”那么简单，她看中的是提货单据上的那串“箱单号”。对于任何一批进出口的货物来说，“箱单号”是唯一的，就像是身份证一样。

　　陈某接下来所做的并没有太高深的技术含量：就是依据“箱单号”，伪造了全套单据。

　　正是这套单据，骗过了包括香港、宁波两家银行和A公司在内的所有人。这也是为什么A公司能在上海的码头查到这批货，而货的主人却不是自己的原因。

　　或许，这也正是信用证交易方式中存在的弊端：银行在审核中强调的是信用证书面形式上的认证；信用证凭单付款，只要单证相符，银行就无条件付款。这也使得一些不法商人利用信用证只处理单据而不涉及货物的特点，进行作假或以假单据骗取货款，或以假信用证骗取货物或骗取到银行融资便利达到欺诈的目的。

　　及时“押汇”从银行迅速套现

　　事实正是如此。伪造单据，是陈某所下的这盘棋中至关重要的一步，而她的最终目标，是在所有人还来不及反应之前，尽早将这笔钱放入自己的腰包。

　　相较于伪造单据的铤而走险，陈某接下来走的这步棋，从表面上看“合乎规矩”：在香港的银行收到信用证当天，B公司就到银行办理了“押汇”业务，在最短时间内提走了现金。

　　对于一些出口企业来说，为将应收账款提前转化为现金，会将货物到港后向进口企业收取货款的权利交给银行，向银行换取货物在出口地装船之后立刻兑现的权利。简单说，就是拿以后的钱，换来现在的钱，尽快收回货款。

　　这本是缓解企业资金周转困难的一种方式，可在陈某的运转下却变了一种味道。经调查，就在3月2日和3月5日，这笔共计约合2600万人民币的巨额财产被打入陈某和另一名B公司财务工作人员的个人账户上。

　　经查实，这笔巨额财产中的近一半被陈某用来偿还公司债务，此外的相当一部分则被用来偿还陈某的个人债务，而剩余的一部分则被陈某用来投入民间借贷市场。

　　至此，在这起案件中，宁波的这家进出口贸易公司因为自己的一时不慎，让陈某那些看似“顺理成章”的伎俩最终得以得逞。

　　背后是难以抑制的“暴利冲动”

　　随着调查的深入，陈某的整个经济状况逐渐清晰起来：

　　这个快年过半百的女人虽然在商场沉浮多年，在瑞安当地拥有一家公司，但并非是一个成功的商人。作为一名女人，她甚至都不能拥有一个安稳的生活环境，名下的三套房产，已全部被法院查封。

　　没人知道这个没有多少自有资金的女人是从什么时候开始进入最为暴利、风险巨大的民间借贷市场的。但很清楚的一点是，A公司并不是唯一的受害者。据了解，陈某涉嫌通过信用证融资进行诈骗的就有10多起。

　　“这种依托于信用证融资和民间借款的扩张模式是非常危险的，一旦其中的任何一个环节出了问题，都容易使资金链断裂。”一位熟悉信用证业务的人士告诉记者。

　　拿七个瓶盖去盖八个瓶子，无论怎样玩弄花招，都有一个瓶子没法盖上。而这起案件或许就是压垮陈某整个资金链的最后一击。

　　“撑过这段时间，我一定能够把这笔钱还上的。”这是陈某经常跟办案民警提到的一句话。用什么方法还？陈某仍迷恋于上述这种方式。在难以抑制的“暴利冲动”下，陈某似乎根本不愿意寻求一条回头的路。

　　目前，陈某以涉嫌信用证诈骗罪被依法批捕。