90后女老板虚报出口数额 皮包公司骗3亿退税款

　　深圳新闻网讯（记者 梁沅 通讯员 汪林丰）记者近日从深圳市人民检察院获悉，由公安部督办的“闪电一号”特大骗取出口退税案在深圳成功收网，经公安、检察机关联动奋战多日，4月20日，以黄某为首的20名犯罪嫌疑人已被深圳市人民检察院批准逮捕。据悉，该案涉及100多家企业，横跨5省6市，涉嫌虚报出口数额24亿元、涉税金额3.35亿元，是公安部督办的罕见的特大案件。

　　80、90女老板编织成骗税集团网

　　据悉，黄某（女）为惠州人，从2008年开始，黄某纠集自己的表哥刘某等人，分别以深圳某物流公司和某实业公司为平台，通过虚构货物出口报关、虚开增值税发票等造假手段，骗取出口退税。2009年，又在香港、河南、安徽以及广东的深圳、惠州等地成立了近百家“皮包公司”，编织了一张巨大的骗税集团网，在没有真实货物交易的背景下，涉嫌虚报出口数额24亿元，骗取出口退税款数3.35亿元。

　　“这个涉嫌犯罪集团的成员，主要分两部分，以黄某、刘某为首，一部分是他们的亲戚，如堂姐、侄儿、外甥女之类的，形成了一个家属群，并将这些亲戚安插在各个公司的关键岗位上；另一部分是他们在各地成立公司后招聘进来的管理人员、业务员、财务等，其中黄某的前夫也被招募进来，代为管理其中的一家公司。”市检察院承办检察官对此介绍说。

　　“这一批犯罪嫌疑人的基本情况，呈现了两个特点，一是文化程度普遍比较高，大专、本科以上文化程度的占了大多数；另外，这个集团中女性犯罪嫌疑人的比例非常高，公安机关抓获的人员中，女性占了大多数，且很多是80后、90后，还有几名正值怀孕期间，依法作了取保候审处理。”

　　承办检察官告诉记者，黄某及其表哥刘某，均持有另外的身份证，并通过假身份证在各地开设“皮包公司”，形成一个巨大的骗取出口退税的网络后，在各公司之间“闪转腾挪”，采用假报关、假出口、假公章等方式，骗取国家出口退税款，从中牟取了暴利，并严重损害了国家利益。

　　检警联动顺利逮捕20人

　　据悉，该案因涉案数额特别巨大、犯罪环节特别复杂、造假手段特别繁多，公安部将其命名为“闪电一号”专案，并进行督办，省公安厅也将其确定为“三打两建”的重点案件，深圳检警两家对此也高度重视。3月份，深圳市警方出动数百名警力，以深圳为主战场，在粤、湘、豫、皖、赣5省同时发起集群战役，向上游的虚开“洗票”团伙、中游的报关货运代理团伙、下游的申领退税团伙发起了全覆盖式的打击追捕行动，经过连续多日的奋战，涉案的近百家“皮包公司”均被摧毁，涉案主要犯罪嫌疑人全部被抓获。该案成功收网后，公安部为此还专门发来贺电，对该案取得阶段性重大战果表示了热烈祝贺。

　　在侦查期间，市检察院指派检察官提前介入该案，与办案组同步工作，全力引导侦查，形成打击合力。检察人员通过听取案情介绍、询问案件细节、审查梳理证据、全面厘清案情，从证据链和切入点入手，提出了多项侦查建议，为该案的顺利批捕打下了扎实的基础。除部分犯罪嫌疑人移交给外地管辖外，2012年4月20日，市检察院已对涉案的20名犯罪嫌疑人批准逮捕。

　　“该案案情特别复杂，仅查扣的电脑、报关单证、涉案财务报表、银行流水单据等物证、书证，就堆满了一间房。”承办检察官对此介绍说，“侦查人员确实非常辛苦，因长期加班、奔波等，有多名侦查人员都病倒了。检察院安排我提前介入后，也一直在加班，仅审查逮捕报告我就写了5万多字，这也是我至今写过的最长的一份审查报告了。”

　　记者查询相关法律规定发现，骗取出口退税数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处骗取税款一倍以上五倍以下罚金或者没收财产。

　　非法“炒单”潜规则需引起关注

　　承办检察官告诉记者，该案除暴露出了假报关、假出口、假公章等严重犯罪问题外，还暴露了需引起社会关注的非法“炒单”问题。一些货物代理报关层层非法“炒单”、牟取非法利益的现象存在已久，几乎成了行内“潜规则”，已经形成了一条具有严重社会危害性的非法利益链，是助长骗取出口退税等犯罪活动的重要推手，并严重侵犯了出口贸易的正常管理秩序。

　　市检察院侦查监督一处负责人在接受采访时称，“报关行业中的非法"抄单"行为严重侵犯出口贸易管理程序，必须予以整治和肃清，通过事后的刑事打击只是手段之一，只有市场监管体系和社会诚信体系得以完善，才能从根本上予以杜绝。因此，加强市场监管体系与社会诚信体系建设非常迫切和重要。”