新加坡金融管理局（MAS）近期宣布了针对家族办公室的新规定：自2024年10月1日起，新加坡家族理财办公室（Family Office）在申请税务奖励时，必须提交由MAS指定筛查服务商提供的背景调查报告，旨在加强家族办公室的合规性和透明度。此外，部分相关政策更新于2025年1月1日正式生效。
背景调查报告要求
从2024年10月1日起，新加坡家族理财办公室（Family Office）管理的基金在申请家办税务奖励时，需提交一份由MAS指定的筛查服务商所提供的背景调查报告。MAS已于8月5日在其官方网站上公布了这一消息。
目前，MAS指定的筛查服务商共有六家，包括：
1．Avvanz
2．BDO Advisory
3．DC Frontiers
4．安永（Ernst & Young Advisory）
5．毕马威（KPMG Services）
6．普华永道（Pwc）
MAS表示：一般来说，这个筛查过程预计需要大约 2 周才能完成。有意申请者可直接联系服务商了解服务详情和预计费用；或咨询家办专业顾问，后者可以将这一筛查过程纳入税务奖励申请。
一、新加坡家族办公室办理条件
1. 个人要求
1) 年龄限制：主申请人需年满 21周岁；
2) 语言能力：无需提供语言能力证明；
3) 教育背景：无教育背景要求，本科及以上学历的主申请人提供学位证可加分；
4) 职业经历：主申请人需具备金融行业的在职经历，或持有 CMFAS、CFA 等资格认证；
5) 身体状况：无身体状况要求，无需提供体检报告；
6) 犯罪记录：需通过新加坡 KYC 尽职调查 Know Your Customer；
7) 资产门槛：拥有至少2000万新币的资产用于投资，需提供资金来源解释；
2. 投资要求
按照新加坡家族办公室法案中基金税收激励计划 - 13O/13U 现行政策的规定，您需要分别满足以下六点要求：
1) 基金要求：13O 要求在岸基金；13U 要求在岸或者离岸基金均可；
2) 基金经理：13O/13U 均要求在新加坡金管局注册或持有 CMS 执照，基金经理管理自有个人资产可以豁免持牌；
3) 管理资产规模 (Asset under Management)：13O 要求申请时满足2000万新币，且均为指定投资，例如证券、基金、股票等，不包括保险投资；13U 要求管理资产规模不低于 5000万新币；
4) 本地投资：13O/13U 均要求资产总额的10%或1000万新币（以较低者为准）投资于本地；
5) 年度开支：13O 在年度开支上至少20万新币，均为本地业务支出；13U 在年度开支上至少 20万新币 本地运营支出+30万新币用于本地花销/本地慈善/资助混合金融；
6) 专业投资人员：13O 要求至少有2名专业投资人员，且其中1人为非家庭成员；13U 要求至少有3名专业投资人员，且其中1人为非家庭成员；
二、新加坡家族办公室办理流程
1) 评估&签约（1-2个月）
2) 递交申请（2-4个月）
3) EDB发出面试邀请
4) 获得原则性批复函（5-6个月）
5) 实施方案（6个月）
6) 正式批复（2-4个月）
7) 登陆新加坡（一年内登陆）
8) 获得永居
三、新加坡家族办公室适合申请人群
1) 有资产配置需求的高净值家庭
2) 需要做安全资产管理的人士
3) 有税务规划需求的人士
4) 注重子女教育的人士
5) 想获得新加坡身份的人士
总体而言，新加坡家族理财办公室管理的基金在申请家办税务奖励时，需提交背景调查报告以符合MAS监管要求，旨在维护新加坡金融市场稳定和透明度，同时为家办管理公司提供有利的发展环境。家办管理公司应积极配合MAS监管要求，确保业务运营合规性。返回搜狐，查看更多
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