十三届人大第一次会议审议预算

　　各位代表：

　　现将2006年预算执行情况和2007年预算（草案）报告如下，请予审议，并请市政协各位委员提出意见。

　　一、2006年财政预算执行情况

　　2006年全市国民经济快速稳定增长，财政预算执行情况良好，完成了市十二届人大四次会议确定的预算任务。

　　2006年全市财政一般预算总收入完成192.3亿元，按可比口径比上年增长12.5％，其中，地方财政一般预算收入完成118.3亿元，按可比口径比上年增长14.7％。全市财政一般预算支出完成194.7亿元，按可比口径比上年增长18.3％。

　　市本级地方财政一般预算收入完成66.1亿元，按可比口径比上年增长14.7%。主要收入项目完成情况是：增值税收入7.8亿元，增长10.7％；营业税收入19.6亿元，增长18.8％；个人所得税收入2.3亿元，下降1.5％；企业所得税收入5亿元，增长22.1%；城市维护建设税收入4.8亿元，增长6.8％；契税收入11.1亿元，按可比口径比上年增长17.3%；国有资产经营收益5亿元。

　　市本级财政一般预算支出完成76.1亿元，按可比口径（下同）比上年增长16.1%。主要支出项目完成情况是：基本建设支出5.2亿元，增长42.1%；企业挖潜改造资金支出13亿元，增长71.9%；科技三项费和科学支出3.2亿元，增长16.7％；支援农业生产等支出1.7亿元，增长21.3％；教育支出4.7亿元，增长32.1％；社会保障补助支出3.1亿元，增长26.9％；行政管理费支出9.3亿元，增长45.2%；公检法司支出7.3亿元，增长23.4％；其他部门事业费支出8亿元，增长9.9%；专项支出2.9亿元，增长13.9%。

　　按现行财政体制测算，全市实现了财政收支平衡，略有结余，目前正在与省结算，待决算批复后另行报告。

　　为完成市十二届人大四次会议确定的预算任务，全市各级财政部门围绕中心，服务大局，促进了经济和社会事业发展。

　　（一）支持了国企改革和财源建设。一是支持国有企业改革改制。拨付资金2.8亿元，用于解决第二批中央企业分离办社会、省属企办校分离和市属企办校分离过渡期经费问题。拨付资金2.8亿元，支持了53户国有企业改组改制。支持哈尔滨燃气化工总公司重组，完成了资产有偿转让，重组后每年减少财政补贴8000万元。认真贯彻落实有关企业改制重组优惠政策，为改制企业兑现土地出让金优惠政策和减免契税。按照国家和省有关要求，剥离126户粮食购销企业政策性财务挂账78.8亿元，减轻了企业债务负担。二是支持财源骨干企业发展。积极争取国家和省政策、资金支持，拨付资金1.7亿元，支持了哈飞汽车、哈动力股份、三精制药、海格集团、光宇集团等近300户企业进行技术改造、新产品研发和对外出口。市本级安排应用技术研究与开发资金、高新技术产业专项资金1亿元，重点支持了311个高新技术项目发展。认真贯彻落实国家、省、市关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的意见，设立中小企业发展专项资金1000万元，扶持了红光锅炉、和鑫包装等40户具有发展潜力和示范作用的中小企业发展壮大。充分发挥市民营企业担保中心融资平台作用，完善区县（市）贷款担保体系，放宽反担保条件，为137户民营企业提供贷款担保5.5亿元。拨付资金5000万元，支持建立哈大齐工业走廊融资担保公司，解决哈大齐工业走廊建设发展资金问题。三是大力推进区县（市）财源建设。对各区县（市）2005年财源建设情况进行认真考核，宾县被评为全省财源建设先进县，依兰县、阿城区、香坊区、道外区被评为市级财源建设先进单位。22个招商引资项目获省财源建设项目招商引资奖励资金656万元。

　　（二）扩大了公共财政对农村覆盖面。一是加大农业生产投入。全市农业投入9.5亿元，按可比口径比上年增长21%，重点支持了农田水利基础设施建设、绿色食品基地建设、畜牧业及农业产业化龙头企业发展等。二是全面落实各项惠农政策。实行涉农补贴“一折通”，发放粮食直补、综合补贴和良种补贴6.4亿元，拨付国家产粮大县奖励资金2.2亿元，促进了粮食增产和农民增收。开展农户小额贷款担保工作，为近7万农户提供贷款担保10亿元，支持农户发展生产。三是支持农村社会事业发展。投入资金5226万元，改造197所农村中小学D级危房17.7万平方米；投入资金1184万元，建设农村寄宿制学校10所，改善了农村中小学办学条件。新型农村合作医疗试点范围扩大到4个区县（市），各级财政筹集资金4270万元，20.3万农民得到医药费补偿3077万元。市财政投入新农村建设资金1.29亿元，支持了乡村公路、农村饮水、清洁能源、村屯绿化等基础设施建设，农村生产生活条件得到进一步改善。

　　（三）深化了各项财政改革。一是推进政府收支分类改革。开展了人员培训，调整了部门预算编审系统，对部门预算收支进行重新分类，采用新旧两套科目编制2006年财政决算和2007年部门预算。二是深化预算管理制度改革。市直104个部门、644个单位2006年部门预算全部上报市人大审议，接受人大审查监督，强化了预算执行刚性，控制了追加预算。推进市级财政国库集中支付制度改革，改革覆盖面超过50%。对全市27.3万财政统发工资人员实行指纹鉴别管理，全市抽调256人成立84个小组进行指纹采集，清理“吃空饷”人员506人，年节约财政资金1000多万元。推进政府采购制度改革，市本级公开招标比例达到81%，推行网上采购和协议供货集中采购新模式，全市完成政府采购金额9.8亿元，比上年增长23%，节约资金1.2亿元，节支率11%。三是积极开展项目支出绩效评价试点和参与式预算改革试点。在阿城区开展农村中小学D级危房改造项目绩效评价试点，通过对危房改造项目学校业务指标和财务指标的考评，综合评定危房改造项目实施效果。选择道里区安静办事处庭院改造等3个项目和阿城区2个修路项目进行参与式预算改革试点，积极鼓励公众参与，增强了财政资金分配使用的透明度。

　　（四）加大了社会事业投入。一是支持社会保障体系建设。确保养老保险金、失业保险金及时足额发放。加大再就业扶持力度，认真落实支持再就业各项政策，市本级拨付再就业资金1.3亿元，用于公益性岗位补贴、社会保险补贴、职业培训和职业介绍补贴等。提高城市低保标准，启动农村最低生活保障工作。完善出台了《哈尔滨市小额担保贷款管理办法》，为符合贷款条件人员提供小额贷款担保2692万元，促进自主创业。做好弱势群体救助工作，为全市9.9万低保户发放保障金2.06亿元;拨付资金5692万元，解决了低保人员医疗救助、贫困家庭廉租住房、经济适用住房、特殊困难群体冬季取暖、农村敬老院建设、“五保”老人生活费补助提标、资助特困残疾人等问题，切实保障了困难群众基本生活。二是支持教育文化事业发展。全市教育支出33.3亿元，比上年增长24%，确保了教师工资发放，支持了第六批行业规划改造，为20所市区中小学购置教学仪器设备；支持职业教育发展，拨付了贫困学生助学金，配备了教学和实习基地设备。投入资金4112万元，支持了市游泳馆、市朝鲜民族艺术馆、市群众艺术馆等场馆改造和举办文化体育活动。三是保障城市建设和维护稳定资金需要。积极拓宽融资渠道，筹措拨付资金11.2亿元，其中，市财政投入4.8亿元，银行贷款6.4亿元，支持了城市路网改造、环境综合整治、生态园林建设和环境保护工作。筹措资金3917万元，支持市区派出所建设、社会治安综合治理和“平安哈尔滨”建设等，加强信访稳控工作。

　　（五）强化了财政监督管理。一是加强财政法制建设。深入贯彻落实国务院《全面推进依法行政实施纲要》，制定了市财政系统全面推进依法行政、依法理财实施意见。对12个区、县（市）财政部门进行了依法行政工作检查，进一步规范了财政干部的执法行为。二是加强财政综合监督。运用行政事业单位财政财务管理信息系统，进一步加强对预算单位财务收支的日常监督检查，监督检查面达到100%。开展了部门预算、行政事业性收费和政府性基金等专项检查，共检查单位663个，对检查出的违法违纪问题进行了纠正。深入贯彻落实《会计法》，对交通等重点行业的100个单位开展《会计法》执行情况检查，进一步规范了会计行为，提高了会计信息质量。三是加大财政投资评审工作力度。积极拓展财政投资评审范围，完成财政投资评审项目345项，评审金额16.6亿元，审减资金2.8亿元，审减率16.9%。

　　各位代表，2006年哈尔滨市财政预算执行情况总的看是好的，但也存在一些需要注意和解决的问题：主要是财政收支矛盾突出，预算约束刚性有待进一步加强；财政支出结构仍需进一步调整，对社会发展薄弱环节的保障力度仍需加强；部分区县财政比较困难，财源建设任务仍很艰巨；财政资金损失浪费现象在个别单位时有发生。对这些问题我们要高度重视，采取更加有力的措施逐步加以解决。

　　二、2007年财政预算安排情况

　　哈尔滨市2007年财政预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六大、十六届六中全会、中央经济工作会议、全国财政工作会议和市第十二次党代会精神，全面落实科学发展观，围绕加快构建社会主义和谐社会，充分发挥财政职能作用，深入抓好财源建设，做大财政经济蛋糕；进一步优化财政支出结构，加大在“三农”、教育、科技、卫生、文化、就业再就业服务、公共基础设施等方面的投入，着力支持社会发展和解决民生问题；深化公共财政改革，完善公共财政制度，依法理财，强化财政监督，促进全市经济社会协调可持续发展。

　　根据上述指导思想，2007年全市地方财政一般预算收入安排113.7亿元，按可比口径增长10％。市本级财政一般预算收入安排59.1亿元，按可比口径增长10％。全市财政一般预算支出安排163.3亿元，按可比口径增长11.7％。市本级财政一般预算支出安排64亿元，按可比口径增长12.6％。根据收入安排情况和上下级结算政策，2007年全市及市本级预算安排是平衡的。

　　市本级财政一般预算主要收入项目安排情况是：增值税收入8.7亿元，增长11％；营业税收入21.7亿元，增长10.8%；企业所得税收入5.5亿元，增长11.2%；个人所得税收入2.7亿元，增长15%；契税收入4亿元，可比增长18.1％；行政事业性收费及罚没收入7.7亿元，与上年持平；专项收入3.4亿元，增长7.4％。

　　市本级财政一般预算主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出14.7亿元，可比增长9.5%；公共安全支出7.7亿元，可比增长9.3%；教育支出7.4亿元，可比增长16.9%；科学技术支出2.2亿元，可比增长16.5%；社会保障和就业支出5.1亿元，可比增长20.4%；医疗卫生支出5.5亿元，可比增长32.5%；环境保护支出1亿元，可比增长10.1%；农林水事务支出3.3亿元，可比增长16.6%。

　　三、完成2007年预算任务的主要措施

　　围绕落实市人大本次会议提出的各项任务，2007年将重点抓好以下几项工作：

　　（一）加强财源建设，不断壮大财政实力。一是培植骨干财源。落实国家、省、市支持自主创新相关配套政策，坚持财政科技投入增长高于财政经常性收入增长，增加应用技术研究开发资金投入，支持高新技术研发及其产业化，提升企业核心竞争力。通过市老工业基地调整改造等专项资金、哈大齐工业走廊融资担保资金，支持优势产业、重点企业和哈大齐工业走廊重点项目建设。二是支持非公有制经济发展。市中小企业发展资金等专项资金，重点用于具有示范作用的科技型、就业型、成长型非公有制中小企业项目的贷款贴息、中小企业服务体系建设和中小企业园区建设。进一步完善市、区县（市）贷款担保体系，继续补充担保资金，扩大贷款担保规模，拓宽反担保形式，强化反担保措施，有效规避风险。三是支持对外经贸科技合作。努力拓宽境内外资金融资渠道，促进大项目建设。支持服务外包型企业发展，培育新的经济增长点。加快对俄出口加工园区和加工基地建设，对出口机电与高新技术产品予以研发资助和技改贴息。

　　（二）大力推进新农村建设，促进城乡协调发展。一是支持现代农业建设。加大农业投入，重点支持农村基础设施建设、农业科技应用推广和畜牧业、绿色食品等优势特色产业发展，加强农业机械化建设，提高农业综合生产能力。加强农产品检验检测，确保食品安全。建立健全农业服务体系，支持农业110信息平台建设和农民专业合作组织发展，为农产品生产销售提供服务。二是积极推进农村综合改革试点。继续深化以乡镇机构、农村义务教育、县乡财政管理体制、化解乡村债务等为主要内容的农村综合改革，落实对种粮农民的各项补贴政策，建立农民粮食补贴网，加强对涉农补贴资金的监督管理。三是支持农村公共事业发展。整合财政支农资金，增加社会主义新农村建设专项资金投入，重点支持农村教育危房维修改造、农村寄宿制学校建设、农村公路建设、农村饮水、小城镇建设等。认真落实国家对农村义务教育阶段学生免收学杂费、对贫困家庭学生提供免费课本和寄宿生生活费补助的“两免一补”政策。加强农村医疗卫生体系建设，在县（市）全面实行新型农村合作医疗改革试点。

　　（三）进一步调整和优化财政支出结构，加大财政公共支出保障力度。一是增加社会保障支出。积极配合省做好企业养老保险金省级统筹工作，继续做实个人账户。加大养老保险费、失业保险费征缴力度，扩大保险覆盖面，加强资金监管，确保两金按时发放。逐步完善城乡居民最低生活保障制度，在提高城市低保标准、启动农村最低生活保障工作的基础上，落实好对低保对象基本医疗和大病救助制度，对城市低保户供热保障应保尽保。支持社区卫生服务机构建设，提高社区卫生服务经费标准，促进社区卫生事业发展。支持完善医疗保险制度。二是促进就业再就业工作。加大就业再就业资金投入，支持开展技能培训、创业培训、职业介绍，帮助零就业家庭、“4050”人员、享受城市低保且失业一年以上的就业困难对象实现就业；落实《哈尔滨市小额担保贷款管理办法》，完善和强化小额贷款工作机制，促进更多人员实现就业和再就业。三是加强对困难群体救助。安排扶老助残、慈善专项资金，对鳏寡孤独老人、残疾人、困难学生儿童等有特殊困难的弱势群体予以救助；加大力度解决中低收入家庭住房困难问题，安排经济适用住房货币补贴专项资金，扩大经济适用住房货币补贴覆盖面，提高廉租住房租赁补贴标准和实物配租比例，扩大城市低保家庭享受廉租住房的覆盖范围。四是增加教育文化支出。坚持教育优先发展，保证财政性教育经费增长幅度高于财政经常性收入增长幅度，逐步提高财政性教育经费占生产总值的比例。继续实施教育“行业规划”改造，促进市区中小学均衡发展。加快农村寄宿制学校改造步伐，切实解决哈尔滨市农村义务教育阶段“上学难”问题。加大对职业教育支持力度，支持中等职业学校实训基地建设、贫困助学等，培养实用技术人才。按照市委、市政府部署，推进文化体制改革，区分不同类型的文化事业单位，实行相应的财政扶持政策。五是加大对城市建设的支持力度。加大土地、停车泊位、空间广告等城市公共资源市场化运作力度，为城市建设筹措资金。支持城区路网、背街背巷、无灯街、土路及居民庭院改造等基础设施建设，全面改善城市景观和人居环境。

　　（四）支持企业改革，促进老工业基地调整改造。一是继续支持国企改革、企业分离办社会和厂办大集体改制工作。做好中央、省、市属企办校分离过渡期经费拨付和过渡期结束后经费及退休人员养老保险接续工作。按照批准的《哈尔滨市厂办大集体企业改革试点工作实施方案》，推进厂办大集体改革试点，积极争取落实职工经济补偿金，维护职工权益。二是推进公益性国有企业改革。围绕盘活做大政府特许经营权，建立市场准入制度，鼓励社会资本投入、招商引资，规范财政补贴。支持和推进物业供热集团公司、供排水集团、公共电汽车公司等非工业企业的改革、改制。三是支持开展国有资本经营预算制度试点。建立国有资本经营预算体系，加强国有资产收益管理，抓好试点启动，通过资产变现、优化重组等方式集中资金办大事，为国企改革提供资金支持。

　　（五）深化公共财政体制改革，提高财政管理的科学化、现代化和法治化水平。一是继续深化部门预算改革。参照《黑龙江省省本级预算执行中追加支出审批管理暂行办法》，结合哈尔滨市实际，研究制定哈尔滨市市本级预算追加支出管理办法。严格执行人大审批后的部门预算，控制预算执行追加，增强部门预算执行刚性。按照新的政府收支科目早编细编2008年部门预算，增强部门预算的准确性和完整性。二是健全财权与事权相匹配的财政体制。深入贯彻落实省委《关于进一步加快县域经济发展的决定》，研究落实扩大区县（市）经济社会管理权限的政策，解决县乡财政困难。进一步完善市对区一般性转移支付制度，均衡各区财力差距，逐步实现基本公共服务均等化。三是稳步推进项目支出绩效评价试点。扩大项目支出绩效评价试点范围，在教育、科技领域选择支出项目推行绩效考评试点，完善相关配套制度和考核指标体系，加强财政资金使用管理。四是扩大参与式预算改革试点范围。在已开展试点工作的道里区和阿城区适当增加参与式预算改革试点项目，同时选择1—2个区县（市）扩大试点范围，提高财政资金分配使用的透明度和群众参与度。五是深化财政国库集中支付制度改革和政府采购制度改革。启动第三批市直预算单位改革工作，将市级各部门所属634个单位全部纳入改革范围，提高财政资金运行效率和使用效益。扩大政府采购项目实施范围和公开招标比重，提高政府采购工作效率。

　　（六）大力增收节支，为经济社会事业发展提供财力保证。积极协调国税、地税部门强化征收措施，全面落实征收计划。加快推进税收收入财税库行电子缴库系统建设，及时掌握企业缴税信息，保证税收收入及时入库。协调配合税务部门加大综合治税力度，整顿税收秩序，实行房地产和建安企业税收按项目属地征管，解决争拉税源和收入混库问题。积极推进市区契税直征，做到应收尽收。全面落实非税收入“收支两条线”管理规定，加强土地出让收入管理，挖掘非税收入增长潜力。在确保财政收入稳定增长的同时，财政支出要有保有压，严格控制人、车、会等一般性支出，做好公务员工资制度改革和规范公务员收入分配秩序相关工作，保证机关事业单位人员工资按时、足额发放；按照国家和省出台的相关办法，制定出台哈尔滨市市直机关和事业单位差旅费管理办法，修改完善会议费管理办法；认真贯彻落实财政部颁发的行政和事业单位资产管理暂行办法，加强行政事业单位资产管理，开展行政事业单位资产清查，摸清底数，建立资产动态监管系统，实现资产管理和预算管理的有机结合。

　　（七）加强财政法制建设，健全监督机制，保证财政资金运行安全、规范、有效。一是加强财政法制建设。深入贯彻国务院《全面推进依法行政实施纲要》，全面落实哈尔滨市财政依法行政、依法理财“三年规划”和“五五”法制宣传教育规划。严格执行《预算法》、《会计法》、《政府采购法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，落实执法责任制。二是加大财政综合监督检查工作力度。完善行政事业单位财政财务管理信息系统，抓好对预算单位日常监督检查。加大对社保、农业、教育等涉及群众切身利益的财政资金使用情况的跟踪问效，认真查处财政违法行为，维护财经秩序。三是继续抓好财政投资评审工作。加大部门预算评审力度，对部门预算评审从结算和决算向概算和预算转移，从项目源头合理确定项目投资预算，促进项目预算精细化、科学化、规范化。四是建立健全政府债务管理机制。进一步加强政府内外债务管理，全面测算分析市本级及各区、县（市）财政承债能力，继续安排债务风险资金，实现贷款风险有效控制和贷款使用效益最大化。