本报记者 吴晓锋
深圳、上海证券交易所一直在完善上市公司治理方面积极探索，试图有所作为。
11月4日，在北京大学法学院“企业社会责任与公司治理”国际研讨会上，深圳证券交易所法律部总监彭文革博士透露，自2004年9月证券交易所承担深市上市公司独立董事任职资格备案审查工作以来，深交所已向上市公司发出了30多份独立董事候选人提请关注函、问询函，4家上市公司因此更换了独立董事候选人或相关议案被股东大会否决；深交所还向7家公司发出了独立董事审核异议函。
这只是证券交易所推动上市公司完善治理结构众多动作中的一步。
清欠解保 “股权分置”和“控股股东占款”是多年来困扰中国证券市场发展的两大沉疴，是完善上市公司治理结构的两大“拦路虎”。彭文革介绍，深交所自2005年以来，将股改和清欠均提高到前所未有的战略高度，并下决心解决股改和割掉控股股东占款这个“毒瘤”。
首先，在中国证监会的统一部署下，深交所专门成立了清欠工作小组，联合各地证监局，多次走访重点辖区，对存在占用问题严重的上市公司进行现场督导。
其次，为促使股权分置改革积极、稳妥和有序推进，彻底解决控股股东、实际控制人及其他关联方占用上市公司资金和违规担保问题，深交所于2006年2月出台了《股权分置改革工作备忘录第12号—清欠解保》，要求存在资金被占用或违规担保问题的上市公司在进行股权分置改革前，应当根据不同情况，制定切实可行的解决方案，并进行披露。
再次，深交所在其网站“诚信档案”栏目中专门开设了上市公司“资金占用”专栏，定期公布上市公司资金占用及清欠进展等有关情况，包括公司名单、占用资金总额、占用情况说明和清欠安排，这是清欠攻坚战的又一有力措施。
最后，作为推动上市公司清欠工作的重要举措，深交所还联合上交所自今年6月1日起，定期在指定信息披露媒体发布《关于上市公司控股股东及其附属企业非经营性资金占用的通告》，公开披露上市公司控股股东及其附属企业非经营性占用资金余额及清欠承诺情况，不少上市公司在两所发布通告前解决了资金占用问题。
公司治理专项活动 为加强资本市场基础性制度建设，提高上市公司治理水平，深交所于2007年4月16日开展上市公司治理专项活动，要求各上市公司在10月底前完成自查、公众评议、整改提高三个阶段的工作。
彭文革说，为做好上市公司治理的评议活动，敦促上市公司及时披露公司治理专项活动的相关公告，深交所还在官方网站(www.szse.cn)开设了“上市公司治理专项活动”专门网页。网页设有“公司治理备查文件”、“公司治理情况评议”、“公司治理改进建议”、“自查报告和整改报告”四个专栏。
截至2007年8月底，深市已有370家公司披露了自查报告和整改计划，共有4555项制度文件刊登在深交所官方网站上，接受社会公众的查询和评议，已有3526人次对237家公司作出了评议。
对于治理结构存在问题的上市公司，深交所将根据其具体情况采取监管措施，如约见公司董事长、高管人员谈话提醒、发关注函、监管函，督促公司切实整改。对于治理结构存在严重缺陷以及对存在问题拒不整改的上市公司，深交所将上报中国证监会查处。对于治理结构存在问题的上市公司以及严重影响上市公司独立性、侵害上市公司利益的控股股东及实际控制人，深交所将对其再融资、股权转让、并购重组等行为进行重点关注和冷淡对待。
独立董事备案审查 为做好上市公司独立董事任职资格备案工作，充分发挥独立董事的作用，根据中国证监会的授权，深交所发布了《独立董事备案办法》。
根据规定，深交所未对独立董事候选人提出异议的，公司可按计划召开股东大会，选举独立董事。深交所认为独立董事候选人存在违反《指导意见》或《独立董事备案办法》第3条所列情形的，深交所可以向上市公司发出独立董事任职资格的关注函，上市公司应在股东大会召开5个交易日前披露深交所关注意见。上市公司在召开股东大会选举独立董事时，应当对独立董事候选人是否被深交所提请关注的情况进行说明。独立董事候选人存在违反《指导意见》或《独立董事备案办法》第3条所列情形，且情节严重的，深交所可以对独立董事候选人的任职资格提出异议。对于深交所提出异议的人员，董事会不得将其作为独立董事候选人提交股东大会表决。
彭文革透露，自2004年9月证券交易所承担深市上市公司独立董事任职资格备案审查工作以来，深交所已向上市公司发出了30多份独立董事候选人提请关注函、问询函，4家上市公司因此更换了独立董事候选人或相关议案被股东大会否决；深交所还向7家公司发出了独立董事审核异议函。
社会责任指引 “公司法第5条规定了公司应承担社会责任。作为行业明星和承载社会较高期望的优秀群体———上市公司理应在社会责任的实践中率先垂范。”彭文革说。
深交所于2006年9月发布了《上市公司社会责任指引》，要求上市公司应对职工、股东、债权人、供应商及消费者等利益相关方，承担起应尽的责任，并鼓励其主动向社会披露有关信息。在深交所的推动下，2007年深市已有21家上市公司随2006年年报一同发布了《企业社会责任报告》。彭文革认为，中国企业的社会责任已经从广泛认可的理念和概念上升为深入实践和行动，企业社会责任将成为今后衡量企业对社会全面贡献的一项标尺。
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