保监会：遏制保险公司虚开中介发票非法套现

　　中广网北京2月19日消息 （中国之声记者孙莹）保监会下发通知给各保监局,要求进一步遏制保险公司通过虚开中介发票非法套取资金行为。通知中说，近年来，各保监局在查处保险公司通过保险中介机构虚开发票非法套取资金行为方面做了大量工作，取得初步成效。从查处的典型案例看，保险公司利用保险中介机构虚开发票，以达到套取资金等不法目的、保险中介机构通过虚开发票收取好处是虚开发票行为屡禁不止的重要原因。

　　此次保监会下发通知的目的就是为进一步从源头上遏制虚开发票行为，标本兼治。要求保监局在检查保险中介机构虚开发票违规行为时，要延伸检查涉及的保险公司，查清套取资金去向和用途。各保监局要建立有效的工作机制，防止因不同处室承担对保险公司和保险中介机构的检查任务而影响检查工作的整体效率。

　　保监会还要求，对涉案的保险公司和保险中介机构一并处理，标准一致。要区分保险公司、保险中介机构所应承担的责任，避免处罚不相称、治标不治本的现象发生。构成犯罪的，应将线索移交公安机关等单位，追究刑事责任。

　　依据通知要求，因虚开发票受到行政处罚的保险公司和保险中介机构将在行业内被通报，强化相互监督。各保监局被要求在上报保监会审批的保险公司或中介机构因虚开中介发票的处罚事项请示中，要将涉及违法违规对方的处理情况一并说明，对违法违规对方不予或减轻处罚的要说明理由。

　　两年前，保监会保险中介监管部就曾经对保险公司伙同保险中介机构套取资金行为进行分析，并将这类违规行为的操作手法进行了曝光。

　　保险中介监管部表示，保险公司伙同保险中介机构套取资金的行为往往隐蔽性强，数额较大，既破坏了保险公司经营管理制度，又侵害了被保险人利益。而套取保险资金的主要方式则有虚开中介发票、虚假申请批退和伪造保险赔案等。例如，保险中介机构根据保险公司编造的代理业务清单编造业务台账，开具中介发票，并收取保险公司给予的“报酬”。有时，保险公司还以手续费名义通过保险中介机构支付给指定对象。

　　某些保险公司授意保险中介机构编造虚假申请材料，向保险公司申请批退保费(往往在投保人不知情的情况下，中介机构再将收到的“批退保费”给予保险公司或其指定对象，自身也从中获取不当利益。有些保险公司授意中介机构出具虚假的保险公估报告，据此列支赔款，套取资金。

　　一些保险公司为争取业务，有时暗中给予投保单位及其关键人员账外财物。为增强隐蔽性，降低被查处的风险，保险公司往往通过中介机构套取资金，进行非法交易。

　　一些保险公司则是为了降低税负，其手法是，由于实际支付的手续费比例往往高于或低于税前可列支比例8%，保险公司为了用足“政策”，将超过8%部分的手续费采取虚假批退、做假赔案等方式套取资金支付；而不足8%的部分，也以虚开发票的方式将资金套取出来。另外，在向营销员支付手续费时，即使支付比例在8%内，保险公司为了避免代扣代缴营业税和个人所得税，也以虚开中介发票套取费用方式进行转移支付。

　　监管部门曾经指出，一些基层公司及工作人员认为自身的付出与回报不相称，所创造的利润过多流向上级公司，因此往往以弄虚作假的方式套取资金、为自身牟取利益。