广州天河摧毁一集产供销于一体特大假发票网络

　　人民网广州10月19日电 2009年以来，广州市公安局天河区分局深入开展打击整治发票犯罪专项行动，结合“人屋车场”集中整治行动，以“打团伙，摧网络，捣窝点”为作战思路，强化情报导侦和经营意识，经过半年多的缜密侦查、深挖细追，成功摧毁了一个以金某林（浙江临海人）销售团伙为核心纽带的，集产、供、销一体的特大制售假发票网络，累计抓获犯罪嫌疑人31人，捣毁非法制造、出售假发票窝点13个，收缴印制假发票机器设备28台、假公章1269枚等大批作案工具，查获涉及19个省、市、自治区的各类假发票230多万份，发票可开金额总计逾1000亿元，是广州近几年打击破案缴获发票数量最多的案件。

　　连端窝点 捣毁特大出售假发票团伙

　　2月17日，天河区公安分局经济犯罪侦查大队接到群众举报，称该区员村一带有人售卖假发票。这只是一条普通的线索，而且没有详细具体的信息，给人“大海捞针”的感觉。但该大队没有掉以轻心，而是立即组织力量深入调查。办案民警经常白天查案，晚上整理材料，经过两个多月的艰苦摸查，掌握了租住员村万芳园二巷某号的以浙江临海籍为主的数名外来人员有出售假发票违法犯罪行为。

　　随着时机成熟，4月23日，办案民警在员村西街将提着可疑物品并准备装车运货的嫌疑人蒋某平、黄某好两人抓获，随后在其租住地点查获涉及广东、北京、内蒙、浙江、辽宁等19个省市的国税增值税发票、地税定额发票、建筑业发票等可开金额约160多亿的假发票170余万份，现场还查获用于打印假发票的电脑、打印机、打码机等作案工具一批和伪造印章503枚，以及第一代身份证98张、第二代身份证95张、银行牡丹卡107张。办案民警在该址三楼又查获用于打印假发票的电脑、打印机等工具，并抓获犯罪嫌疑人陈某青、金某兰。

　　当日，通过搜查犯罪嫌疑人随身物品、综合分析现场情况和对犯罪嫌疑人的审讯，办案民警又发现、捣毁该团伙位于员村万芳园、员村怡园东的另两个窝点，在这两个窝点查获发票专用纸8卷、少量假发票和该团伙销售假发票的账本等资料。

　　鉴于该案发票种类多、数量巨大、涉及面广，网络经营的可能性较大，在广州市公安局经济犯罪侦查支队的指导下，天河区公安分局成立“4·23”专案组，全面开展案件的侦查工作，并把抓捕团伙主犯金某林作为主攻方向。

　　该团伙亲属性或地缘性纠合犯罪特点明显，被抓获的团伙成员主要来自浙江临海市，大多是金某林的家人和朋友。专案组据此情况综合判断，金某林有可能留在广州藏匿并伺机打探消息。专案组重新搜查了各涉案地点，发现团伙成员蒋某平的一本出车记录簿，根据簿上记录的出车情况，勾画出了金某林近期在广州活动的轨迹图，圈定了金某林可能落脚的两个住宅小区。4月27日，专案组在天河北路祥某花园将正准备潜逃的金某林、金某升两兄弟及时抓获。

　　金某林落网后，一个以其为首，以批发为主兼电脑代开假发票，买家涉及广东、北京、浙江、新疆、贵州等19个省、市、自治区的特大出售假发票团伙网络逐渐明晰。经查，金某林为该团伙的主犯，假发票的购入、出售及赃款均由其控制。团伙成员之间分工明确，其妻子陈某青主要负责销售、财务管理等，其哥哥金某升负责发展假发票销售网络，其姐姐金某兰负责联系买家和送货收款，同乡黄某好负责打包假发票，送货及收款，司机蒋某平负责送货、发货以及将空白的假发票运回窝点。

　　深挖源头 摧毁整个庞大经营网络

　　审破金某林团伙后，专案组及时将工作重心转到深挖扩大战果上，以端掉上游的假发票源头、摧毁下游的销售网络为目标，全面、系统地开展“挖源头，摧网络”行动，逐一击破各制售窝点，摧毁其整个经营网络。

　　根据金某林团伙交代的情况，5月12日晚，专案组扩线在凤凰社区端掉一个印制假发票窝点，现场查获印刷用白纸14.4万张、印刷感光版36张和印刷机、切纸机、晒版机、方箱机各1台，查获拾万位商业企业专用发票成品和半成品2.6万份、商业企业专用发票收据4600张、商业企业专用发票封面5.55万张、商业销售发票封面500张，抓获方某平等4名犯罪嫌疑人。

　　5月15日，专案组在天河区抓获犯罪嫌疑人梁某意。梁某意从2007年开始从金某林团伙处购买假发票再出售从中获利。

　　6月23日，天河区公安分局根据群众举报的线索，在天河区长湴新村西一街的出租屋捣毁了一个出售非法制造的发票窝点，抓获犯罪嫌疑人1名，缴获各类假发票6万多份以及机器设备4台。6月25日，经济犯罪侦查支队联合天河区公安分局开展打击制售假发票窝点的“暴风”行动，会同国税稽查局稽查人员，兵分六路，在白云区太和、同和以及天河区元岗、车陂、长兴等地采取统一清查行动，一举捣毁金某林团伙6个出售假发票下家窝点，现场抓获詹某快等18名犯罪嫌疑人，缴获作案用无线电接入设备7台、打印机6台、电脑18台，查获非法制造的发票7.43余万份（其中定额发票票面金额累计1250余万元）和伪造的公司、企业印章766枚。

　　与此同时，专案组根据犯罪网络化的特点，在更大范围加强与各地公安机关之间的协作。专案组民警辗转奔波、奋战省内外各地，通过相互对办理的假发票案件进行比对分析，成功核破了一批假发票案件，挖出了金某林团伙庞大的犯罪网络。

　　4月20日，广东茂名警方破获一起出售假发票案件，抓获犯罪嫌疑人陈某军。由于此人的户籍地与“4·23”专案犯罪团伙主要成员的户籍地较接近，省公安厅经侦局指示广州、茂名两地办案单位共同核查。经两地警方共同努力，发现陈某军是金某林团伙的“下线”之一。金某林团伙派其成员黄某好到茂名帮陈某军办理了虚假公司的工商登记，向税务机关骗领发票。陈某军向金某林团伙购买假发票，并使用假发票的发票联存根向当地税务机关申请核销，重新领取真发票继续作案。

　　5月20日，浙江宁波警方破获一起出售非法制作的发票案，在宁波鄞州、江东等地抓获金某辉等5名涉嫌非法出售发票犯罪嫌疑人，捣毁开票窝点3个，缴获假发票3000余份及一批作案工具。经“4·23”专案组核查，金某辉正是广州金某林团伙在浙江省的“下线”之一，长期向金某林团伙购买非法制作的发票，利用快递公司运输发票，利用银行转账支付赃款。

　　5月24日，广东汕头潮阳警方抓获涉嫌嫖娼的违法人员许某忠，并在其租住地发现少量假发票。省公安厅经侦局发现许某忠可能与“4·23”专案有关联，立即通知“4·23”专案组核查有关信息，确认了许某忠正是专案组已掌握的正在追捕的金某林团伙的上线。次日，省公安厅经侦局带领专案组人员即赶赴汕头。根据专案组提供的信息，汕头警方扩线在汕头市潮南区芦岗镇打掉了一个印制假发票窝点，缴获印刷机等设备18台、假发票50余万份及发票专用纸一批。

　　至此，该团伙上线的印制假发票地下工厂、中线的假发票批发团伙、下线的假发票销售网络被全面铲除。

　　强势推进“端点”行动

　　作为主力军的经侦部门立足于“长期作战，综合治理”的指导思想，以“打团伙，摧网络，捣窝点”为核心，坚持“挖、断、查、控、压”的工作思路，把全程打击作为工作目标。行动以来，全市经侦部门共捣毁16个印制假发票窝点。

　　7月7日，黄埔区公安分局经济犯罪侦查大队在黄埔区鱼珠街茅岗的出租屋捣毁一个印制假发票窝点，现场抓获周某杰（男，湖南衡阳人）等4名犯罪嫌疑人，缴获用于非法制造发票的电脑、打印机等设备以及非法制作的路桥、汽油等发票约11160张。7月14日，经济犯罪侦查支队在钟落潭镇新村南街捣毁一个印制假发票窝点，现场抓获高某辉（男，广州人）、蔡某飞（男，湖北阳新人）两名犯罪嫌疑人，缴获晒版机、印刷机、风干机、切纸机各1台，涉及广西、湖南、海南等省、自治区的普通假发票625份。9月3日，经济犯罪侦查支队会同市国税稽查局及天河、花都区公安分局，分别在天河区员村二横路某仓库和花都区炭步镇兴华路捣毁一个印制假发票窝点，抓获曾某良（男，广东梅州人）等11名犯罪嫌疑人，缴获13台制假机器设备以及假发票成品9.5万多份、半成品2.3万份。

　　行动中，全市经侦部门精心经营销售假发票的案件，追查销售假发票的重大团伙，堵截源头，共捣毁16个销售假发票窝点。8月26日，白云区公安分局经济犯罪侦查大队根据群众举报的线索，依法对白云区同和街的两处出租屋进行搜查，查获伪造的普通发票、增值税发票大约12万份和伪造的公章600多枚，现场抓获涉嫌出售假发票的犯罪嫌疑人刘某江（男，广东饶平人）等4名涉案人员。犯罪嫌疑人刘某江供认，其伙同儿子刘某强从2008年7月份开始，在广州火车站和广州天河体育中心附近非法购买大量伪造的普通发票、增值税发票和大量伪造的公章，在其租用的两个出租屋内，使用小灵通电话向外群发出售发票的短信息，用传真收集客户开具假发票的要求，通过快递公司向外大肆销售伪造的发票。经市国税局鉴定，现场查获的发票全部为非法制造的发票，可开金额为人民币4亿多元。

　　近日，越秀区分局根据群众的举报，迅速出击，侦破一起出售新版假发票案，捣毁一贩卖假发票网络，抓获4名犯罪嫌疑人，缴获假发票19多万份，涉案发票面值1亿多元，上述假发票为2009年8月1日起开始使用的新版发票。

　　7月27日，越秀区公安分局经济犯罪侦查大队在接到群众的举报后马上出击，在一德路当场抓获犯罪嫌疑人朱某香（女，浙江临海人），从其身上搜出非法制造的假发票81本4050份，涉案发票面值51万多元。上述假发票为2009年8月1日起开始使用的新版发票。经查，该名犯罪嫌疑人于2007年也曾因贩卖假发票被该大队处理过。

　　侦破朱某香涉嫌出售假发票案后，该大队顺藤摸瓜，锁定了朱某香的上线连某通（男，广东汕头人）为广州地区假发票的主要供应人。专案组经过将近一个月的摸查，摸清了连某通等人的活动规律。8月27日，越秀区公安分局开展抓捕和清查行动，办案民警发现连某通在白云区京溪街麒麟中路叫司机驾一辆小货车前往天河客运站附近的某物流公司取货，于是迅速跟踪拦截小货车，抓获送货司机张某池（男，广州人），并当场从车上缴获2箱假发票。办案民警随即赶回麒麟中路，抓获正在等货的犯罪嫌疑人连某通，迅速从其麒麟中路的住处搜获假发票6箱、假公章16枚等。经查，从两处缴获的假发票有服务业发票、成品油销售定额发票、商品销售发票等3811本共193600份，面值约1.48亿元。

　　当天下午，负责街面清查行动的越秀区公安分局广卫派出所民警抓获正在兜售假发票的犯罪嫌疑人曾某超（女，浙江临海人），当场从其身上搜出5本250份假发票，其所贩卖的假发票正是从连某通处购买。

　　（罗艾桦 林瑞远 黄平翔 张毅涛 李进文）