一是完善会计和出纳岗位职责，调整会计和出纳人员分工职责，建立互控制度。即管帐的不管钱，管钱的不管帐，落实月末核对制度。
二是制定营业款上缴业务流程。每周营业员所受理的各项业务收入，与大计费进行核对，发现问题及时纠正，确保营业款足额上缴。
三是定期核对押金台帐。月终由财务部主管收入的会计与各营业厅报帐人员，根据大计费数据进行核对，将核对无误的押金核对表由营业厅经理和业务经办人签字盖章后，一份上缴财务部，另一份留存营业厅装订保管。
四是卡类动态管理，加强卡类实物库存和卡类销售的动态管理,月末在账实相符的前提下，填写卡类动态表。
五是完善成本的控制制度。成本费用的开支按照权责发生制的原则进行确认，在成本科目的使用上做到内容准确、不相互挤列；对办理各项预支款的采购业务，要求必须实行双人作业，由两个以上的部门进行确认，杜绝虚假成份，加强成本支出各环节的控制。（庄德尚）
(责任编辑：李恺萌)
来源：人民网
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