武安市供电公司财务集约化管理初见成效

　　为全面强化预算管理，武安市供电公司认真落实财务“六统一”、“五集中”要求，抢抓机遇，开动脑筋,在财务管理上精耕细作，取得明显成效。

　　为使资金集中管控取得新的进展，该公司严格执行账户开立规则，优化资金归集路径，加大清理银行账户力度，截止目前共清理银行帐户20个，保留8个，有效减少了资金的流通环节，避免了因资金分布分散而潜在的风险，实现资金及银行账户的可控、在控。在集中财务结算方面，该公司不断规范财务支付程序，出台固定时间和固定专责人“两定” 财务手续报销管理办法，即规定每周周四为财务结算日雷打不动，规定由各单位负责人在财务报销日集中手续统一办理审批和报销。通过“两定”管理模式的推行，使财务报销秩序更加有序，资金收支也更加方便、安全、有效。

　　为全面加强预算日常管理，该公司还积极推行计划请示制度，自行设计制定了“财务开支请示模版”，并详尽规定了《请示》中说明该项开支是否列入2010年度预算，在预算的那一部分中列示等问题，对未在规定列入预算的开支，严格按预算外审批程序办理，有效解决了财务预算和业务预算衔接的“瓶颈”问题，使预算集约调控逐步走向规范，预算的执行效益得到同步提高。

　　该公司还在投资计划管理上不断下功夫，建立健全项目重要性评级和动态储备机制，对年度重要项目进行集中评审和重要性排序，并据此安排项目资金，由此强化了项目可行性论证和科学决策，优化了项目投资安排。与此同时，该公司坚持财务、业务协同推进，在资产清理清查过程中，积极引入财务集约化工作思路，资产价值管理部门和实物管理部门紧密配合，理顺业务前台与财务后台的对应关系，建立高效的沟通和联动机制，实现了财务与业务、跨部门、跨电压等级的协同推进，促进了资产清查工作质量和效率的“双向”提升。

　　在“六统一”方面，该公司不断完善会计科目体系，积极探索财务核算和财务分析自动衔接的新途径。年初，公司财务资产部按照省公司的会计科目体系架构对我公司的会计科目体系进行了补充完善，对一些交叉使用的会计科目进行了规范，使得财务分析中的取数以及数据统计十分方便，提高了财务分析的质量和效率，实现了分析与核算的自动衔接，为全面推进企业财务集约化管理夯实了基础。

　　据了解，该公司目前正在认真开展建立县公司资金市场的试点工作，为促进农电事业又快又好发展、加快“一强三优”现代公司建设进程再做新贡献。（贾红维 刘卫江）