山东查获非法出售发票大案 涉案总额达12亿元

　　注册虚假公司 到税务部门骗取发票 然后出售获利

　　本报讯 据《法制日报》今天报道，山东省即墨市公安局和地税稽查部门通过几十张普通的发票，破获了一个涉案值达12亿元的特大案件，为国家避免了近5亿元损失。

　　案发

　　抓住倒卖发票小贩

　　今年4月24日傍晚，熙熙攘攘的青岛市北区台东商业街上，分别身穿红色T恤和花格衬衣的两个行动诡秘的青年男子，顺着人流来到了一家饭店门口。

　　俩人一边窃窃私语，一边不断地用眼睛的余光注视着周围来往的人。当确认没有人注意时，“花格衬衣”从腰间贴身小包里掏出了一沓“白纸”，以极快的速度塞给了“红色T恤”。

　　就在这一瞬间，从四周快速闪出几个人影。“不好！”正在进行交易的两人意识到情况不妙，但还没反应过来，就被摁倒在地。打开那沓白纸一看，是几十份发票。

　　那个穿红色T恤的男子名叫刘吉兆，即墨人，前几年因贩卖假发票，被警方网上通缉。

　　44条神秘短信显露踪迹

　　在这次行动中，还有一个让民警没有想到的意外收获：同时被抓获的男子“花格衬衣”名为王良亲，是浙江省台州市人，在非法发票交易中，是刘吉兆的“上线”。

　　正是王良亲的落网，使公安机关与地税稽查部门联合侦破了这起特大骗售发票案。“××公司，开票金额200万元”，在检查王良亲随身携带物品时，民警发现其随身带了6部手机，从其中的4部手机里，警方查获了44条类似这样的交易短信。

　　此外，警方在对现场缴获的发票的核查中发现，发票分别由青岛雅鹏建筑工程公司、青岛鹏盛信达商贸有限公司和青岛天通达广告有限公司等6家公司从地税机关领取。

　　顺藤摸瓜

　　6家公司开出1000多万元发票

　　综合这些信息，警方判断，这很可能是一起骗取税务发票非法出售，组织严密、分工细致的团伙犯罪案件……随后即墨市公安局经侦大队和地税局稽查局组成了联合专案组。

　　专案组兵分几路，展开案件侦破工作。专案组首先要从王良亲手机短信涉及的受票企业入手。从5月初开始，专案组对遍布岛城12区市的44家受票公司一一进行了审查，经过办案人员半个月的努力，从44家公司的账目 中 ， 查 出 了 金 额 达12866358.78元的由上述6家公司开出的发票，这些发票均从王良亲手中售出。

　　办案人员由此判断，这6家公司可能为非法利用他人信息注册的虚假公司，“幕后操作人”利用这些公司到税务部门骗取发票，然后出售获利。

　　公司注册人员被抓获

　　在王良亲供述的基础上，专案组围绕办理公司工商和税务登记的线索，特别是以纳税申报和领购发票的人员作为重点，对数十名办理注册公司相关人员进行询问、调查。

　　据即墨市公安局经侦大队副大队长常学文介绍，“此时，青岛恒鑫众管理咨询有限公司业务员——周洪君渐渐进入了警方的视线。”“这6家公司均系周洪君替人虚假注册，骗取的税务机关发票也由周洪君领取。”青岛市公安局经侦支队二大队副大队长周江山表示，他们据此判断周洪君就是“幕后操作人”之一。

　　6月6日，办案人员将周洪君抓获，当场查获各类地税发票100本，公章50余枚，身份证30余张，移动电话15部。

　　经审讯，周洪君供认自2007年3月至案发，其采取使用虚假身份、虚假出资的方式为他人虚假注册公司20多家，并且多次将非法骗取的发票出售获利。

　　真相大白

　　“幕后操作人”浮出水面

　　在对周洪君的审查中，他所在的公司——青岛恒鑫众管理咨询有限公司和该公司的总经理杨健骗售发票的犯罪行为也渐次浮出水面。

　　根据周洪君的交代，警方掌握了大量的证据，决定对其进行抓捕。

　　6月7日凌晨2时，办案人员前往杨健的住处进行抓捕，杨健驾车仓皇逃跑，但迫于压力，次日杨健到公安机关投案自首。

　　据查，2006年12月杨健注册成立青岛恒鑫众管理咨询有限公司，在2007年3月至2008年4月期间先后采取使用虚假身份、虚假出资、虚假注册、虚假登记的手段，成立建筑、商贸、文化、广告等类型的虚假公司32家。

　　在一年多的时间内，这些公司到税务部门领取建筑业、服务业、广告业和商业发票共计500本，12500份。

　　通过对本案的侦破，办案人员还顺藤摸瓜发现了大量涉嫌出售发票的违法犯罪人员和十余家非法购买发票的企业。

　　目前，公安机关联合地税机关正对涉案人员及单位进一步查处。据办案人员介绍，专案组将在进一步取证的基础上，对发票的非法购买方、最终使用方作出相应的处理。