关于桂林市全市和市本级2006年预算执行情况及2007年预算草案的报告

　　桂林市财政局局长钱尚志各位代表：受市人民政府委托，我向大会提出桂林市全市和市本级2006年预算执行情况及2007年预算草案，请予审议，并请政协各位委员和其他同志提出意见。一、2006年预算执行情况2006年，在市委的正确领导下，全市各级各部门以邓小平理论和三个代表重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，认真实施十一五规划，全市经济保持了速度和效益的同步提升。

各级财税部门加强税收征管，狠抓增收节支，深化财税改革，圆满完成了市二届人大五次会议确定的各项财政收支计划，全市预算执行情况总体良好。（一）2006年全市预算执行情况2006年全市组织财政收入59.32亿元，完成预算的102.62%,比上年增长14.93%。预计全市财政总收入76.87亿元，财政总支出66.81亿元，收支相抵，扣除结转下年继续使用的专款等7.73亿元，当年净结余2.33亿元。全市财政总收入的构成是：（1）税收收入20.09亿元，比上年增长17.72%；（2）非税收入9.60亿元，比上年增长24.45%；（3）转移性收入47.18亿元。在转移性收入中，增值税和消费税税收返还收入6.11亿元，所得税基数返还收入2.91亿元，与自治区共享四税返还收入5.01亿元；自治区财力性转移支付收入28.15亿元；上年结余收入5亿元；调入资金66万元。全市财政总支出的构成是：（1）一般预算支出63.30亿元，完成年初预算的133.18%；（2）转移性支出3.29亿元；(3)调出资金0.22亿元。在转移性支出中，体制上解支出1.74亿元；专项上解支出1.50亿元；其他专项上解支出452万元。（二）2006年市本级预算执行情况2006年市本级组织财政收入22.09亿元，完成预算的102.73%，比上年增长15.06%。预计市本级财政总收入23.21亿元，财政总支出18.80亿元，收支相抵，扣除结转下年继续使用的专款等2.83亿元，当年净结余1.58亿元。市本级财政总收入的构成是：（1）税收收入7.56亿元，完成预算的109.32%，比上年增长23.50%；（2）非税收入3.87亿元，完成预算的112.08%，比上年增长20.16%；（3）转移性收入11.77亿元。在转移性收入中，增值税和消费税税收返还收入2.17亿元，所得税基数返还收入1.18亿元，与自治区共享四税返还收入1.71亿元；财力性转移支付收入4.16亿元；上年结余收入2.56亿元。市本级财政总支出的构成是：（1）一般预算支出19.53亿元，完成年初预算的135.39%，扣除自治区专款安排，完成调整预算的96%；（2）转移性支出-0.93亿元，为城区应承担的上解支出；(3)调出资金0.19亿元。市本级税收收入主要项目的完成情况是：（1）增值税1.01亿元,比上年增长（下同）7.34%；（2）营业税1.90亿元，增长15.62%;（3）企业所得税0.77亿元,增长16.42%；(4)个人所得税0.40亿元,下降3.91%;(5)城市维护建设税0.70亿元,增长16.6%;(6)房产税0.52亿元,增长3.94%;(7)城镇土地使用税0.12亿元，增长34.12%；(8)土地增值税0.55亿元,增长117.03%;（9）耕地占用税0.02亿元,下降83.31%；（10）契税1.56 亿元,增长78.6%。市本级非税收入主要项目的完成情况是：（1）专项收入0.54亿元，增长3.61%;其中：排污费收入575万元，下降42.09%，教育费附加收入0.48亿元,增长14.37%；（2）行政性收费收入0.1亿元,增长20.86%;（3）罚没收入0.71亿元,下降10.41%;（4）国有资源（资产）有偿使用收入2.48亿元，增长49.97 %； (5)其他收入0.05亿元，下降73.38%。2006年市本级一般预算收入中，增减变动的主要原因：2006年我市经济继续保持快速增长的良好态势，企业经营状况总体有所改善，实现经济和效益同步增长，带动了营业税、企业所得税等税收的增长。征管执法检查工作力度加大，清欠历年税款，使得契税和土地增值税增收较多。企业改制加快，国有资产经营收益增长。个人所得税税前扣除标准提高，使得个人所得税收入比上年同期减少，其中工资薪金所得税减少5575万元，降幅达22.64%。市本级一般预算支出主要项目的完成情况是：（1）一般公共服务3.47亿元,完成年初预算的160.65%；（2）国防0.05亿元，完成年初预算的182.72%；（3）公共安全2.47亿元，完成年初预算的129.19%；（4）教育2.09亿元，完成年初预算的100.79%；（5）科学技术0.36亿元，完成年初预算的106.11%;（6）文化体育与传媒0.59亿元，完成年初预算的106.90%;（7）社会保障和就业4.33亿元，完成年初预算的193.28%;（8）医疗卫生1.64亿元，完成年初预算的145%；（9）环境保护0.28亿元，完成年初预算的59%;（10）城乡社区事务0.80亿元，完成年初预算的188.77%；（11）农林水事务1.21亿元，完成年初预算的240.65%;（12）工业商业金融事务1.25亿元，完成年初预算195.9%。2006年市本级支出增减变动的主要原因：增加对教育、科技和农业的投入，各项法定支出增长较大。按可比口径计算，2006年市本级对教育、科技和农业的投入分别比上年增长17.19%、13.21%和16.8%，高于2006年市本级经常性收入8.28%的增长幅度。自治区专款以及市本级对社会保障的资金安排增加，使相关支出有了较大的增长。经市人大常委会批准，2006年动用上年结余和超收，安排重点工作支出、四大班子换届，退二进三企业搬迁，企业技改贴息，偿还政府债务等，使相关项目支出增加。需要说明的是，根据财政部的统一部署，从2007年1月1日起全面实施政府收支分类改革。我们按财政部统一规定，对2006年的预算收支科目进行了新科目转换，一些支出项目因科目口径的变动可能产生较大的变化。根据改革的要求，2007年预算草案的编制均采用新的政府收支科目，有关预算收支的安排也根据新的科目名称和口径来说明。以上向各位代表报告的2006年全市和市本级预算执行情况，是根据市本级和各县区的预计数汇总而成的，与实际执行情况相比会有一些出入。待全市决算编成后再按《预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》的有关规定，报市大常委会备案。二、2006年为完成全年预算所做的主要工作为确保财政预算的圆满完成，我们做了如下主要工作：（一）狠抓收入征管，实现财政收入稳定增长2006年，全市各级财政部门采取有力措施，切实加强收入征管。一是继续实行对县区和财政收入征管部门的目标管理责任制。二是加强税收源头控管，开展专项检查工作，特别是加强对重点行业、重点税种、重点区域的税收监控。三是进一步完善行业收入目标责任制，调动各级、各部门组织收入和均衡入库的积极性。四是继续做好企业纳税排名情况公示，鼓励企业依法纳税、诚信纳税。五是加强行政性收费和罚没收入的清缴入库工作，强化事前监管和事中检查，使非税收入有了较快的增长。（二）支持经济建设，着力做大财政经济蛋糕2006年，全市各级财政部门把支持经济建设作为财政工作的重要任务来抓。一是大力支持企业改组改制，促进经济结构调整。2006年参与完成了桂林国旅、桂林连通运输集团公司等17户企业的改制工作，推动国有资产的流动和有效整合。二是大力支持强优企业的培育和发展。参与上海铭源集团重组桂林客车集团、广州白云电器重组桂林电力电容器厂等工作，支持昊华公司进行技术改造，加快了企业做大做强的步伐。三是大力支持企业提高自主创新和自我发展的能力。2006年安排专项资金4351万元支持重点工业企业的异地搬迁改造，安排800万元财政资金用于重点工业的技术改造贷款贴息。四是认真落实促进中小企业发展的各项政策措施，稳妥开展中小企业融资担保和企业债务代偿业务。2006年向上级财政部门申报国际市场开拓资金、西部促进资金、企业挖潜改造项目92个,争取补助资金2431万元；为企业办理贷款担保7600万元，代偿银行债务9920万元，有力地支持了企业的发展。五是继续支持城市基础设施、工业园区和农业综合开发项目建设,努力做大财政经济蛋糕，促进经济全面发展。（三）支持社会事业发展，推进和谐社会建设2006年全市各级财政部门采取多种措施，支持社会事业的发展。一是进一步完善社会保障筹资机制，多渠道筹集社会保障资金，支持社会保障事业。2006年，市本级预算安排社保资金4.33亿元，比上年增加近7000万元。争取补助资金4.88亿元，落实好企业离退休人员基本养老保险、城镇居民最低生活保障、离退休人员医疗待遇等政策。二是加强公共卫生体系建设，2006年安排公共卫生经费1577万元，重点支持了疾病预防控制体系和公共卫生体系建设，推进城镇职工基本医疗保险制度改革，基本建立起了多层次医疗统筹保障制度。三是推进社会主义新农村建设取得新的成效。重点支持了我市农产品检测中心、农机检测中心、青狮潭水库水质综合整治等项目建设，安排新农村建设试点前期规划资金1450万元；安排配套资金210万元支持兴安、灵川、阳朔、恭城、龙胜等五县新型农村合作医疗试点，参合农民人数达100.23万人。四是落实好行政事业单位干部职工津贴补贴和工资套改的资金安排。（四）支持县乡财政运转,缓解基层财政困难2006年，及时落实中央和自治区关于缓解县乡财政困难的各项措施，通过转移支付、财政收入增长激励等措施增加县级财力，保证了工资发放和政权机构运转。筹措资金支持县区农业产业化、农产品深加工、农业基础设施建设、小城镇建设和重点财源项目建设，增强县域经济发展后劲。进行乡镇财政管理体制改革试点，进一步加大对基层财政的支持力度。（五）稳步推进财政改革，进一步提高财政管理水平一是进一步深化部门预算改革。细化部门预算编制，强化预算执行，更加科学合理地配置财政资金。二是深入推进财政国库集中支付制度改革。市级全面实行了国库管理制度改革，县区开始试点。三是非税收入的管理进一步加强和规范，资金使用效益得到提高。四是继续完善政府采购制度改革。通过深入开展治理商业贿赂专项工作，进一步完善监管机制，提高采购效益。五是顺利实施政府收支分类改革，建立起了科学的政府收支分类科目体系。六是全面推进金财工程建设。2006年，我市在收支矛盾十分突出的情况下，较好地完成了全年的预算任务，这是在市委的正确领导下，在市人大的监督和支持下，各级各部门通力合作，全市人民共同努力的结果。但是，我们也清醒地认识到，当前我市经济发展和财政运行中仍存在着一些矛盾和问题。主要是：财政收入总体规模仍然偏小；财源结构比较单一、区域财政发展不平衡状况没有得到较大改变；财政收入中税收收入所占的比重仍然没有得到有效提高;地方政府债务包袱重，还债压力进一步增大；公共财政保障能力和财政资金的使用效益需要进一步提高。这些困难和问题需要通过深化改革、加快发展和强化管理逐步加以解决。三、2007年全市和市本级预算草案2007年全市和市本级预算安排总的指导思想是：以邓小平理论和三个代表重要思想为指导，贯彻落实党的十六大、十六届六中全会、自治区第九次党代会、市委三届二次全会及全区、全市经济工作会议精神；全面落实科学发展观和构建社会主义和谐社会重大战略思想，充分发挥财政职能作用，全面推进和谐桂林建设；大力支持经济建设，依法加强收入征管，努力实现财政收入稳定增长；优化财政支出结构，保证法定支出和重点支出需要，加大财政在社会主义新农村建设、公共卫生、社会保障等方面的投入；深化财政改革，加强财政管理，健全财政监督，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。（一）2007年全市财政预算草案2007年安排全市组织财政收入67.63亿元，比上年增长14%。预计全市财政总收入69.37亿元，财政总支出64.36亿元，收支相抵，扣除结转下年继续使用的专款等2.08亿元，预计净结余2.93亿元。全市财政总收入的构成是：（1）税收收入22.83亿元，比上年增长13.62%；（2）非税收入10.58亿元，增长10.14%；（3）转移性收入35.97亿元。在转移性收入中，增值税和消费税税收返还收入6.39亿元，所得税基数返还收入2.91亿元，与自治区共享四税返还收入5.01亿元；财力性转移支付收入19.19亿元；上年结余收入2.32亿元；调入资金1580万元。全市财政总支出的构成是：（1）一般预算支出60.46亿元，比2006年初预算增长27.21%；（2）转移性支出3.70亿元；(3)调出资金0.20亿元。在转移性支出中，体制上解支出1.74亿元;专项上解支出1.91亿元；其他专项上解支出491万元。需要说明的是：现在向各位代表报告的2007年全市预算是代编的预算，是一个指导性的指标，待各县、城区预算经各级人民代表大会批准后，我们再按有关规定和程序，汇总后报市人大常委会备案。（二）2007年市本级预算草案2007年安排市本级组织财政收入25.19亿元，比上年增长14%。预计市本级财政总收入19.58亿元，财政总支出17.43亿元，预计结转下年继续使用的专款等0.57亿元，当年净结余1.58亿元。市本级财政总收入安排情况是：（1）税收收入8.62亿元，比上年增长14%；（2）非税收入4.22亿元，比上年增长9.05%；（3）转移性收入6.73亿元。在转移性收入中，增值税和消费税税收返还收入2.26亿元；所得税基数返还收入1.18亿元；与自治区共享四税返还收入1.71亿元；上年结余收入1.58亿元。市本级财政总支出的构成是：（1）一般预算支出18.36亿元，比2006年年初预算增长27.27%；（2）转移性支出-0.93亿元；为城区应承担的上解支出。市本级税收收入主要项目的安排情况是：（1）增值税1.17亿元,比2006年增长16%；（2）营业税2.2亿元,增长16%;（3）企业所得税0.88亿元,增长15.01%；(4)个人所得税0.46亿元,增长16%;(5)城市维护建设税0.8亿元,增长14.68%;(6)房产税0.60亿元,增长14.78%;(7)城镇土地使用税0.13亿元，增长12.05%；(8)土地增值税0.21亿元,下降62.42%;（9）耕地占用税213万元,与上年持平；（10）契税1.77亿元,增长13.53%。市本级非税收入主要项目的安排情况是：（1）专项收入0.58亿元，增长7%，其中教育费附加收入0.55亿元，增长15%;（2）行政性收费收入0.11亿元,增长13.1%;（3）罚没收入0.75亿元,增长5.99%;（4）国有资源（资产）有偿使用收入2.73亿元，增长10%。市本级一般预算支出主要项目的安排情况是：（1）一般公共服务2.29亿元,比2006年年初预算（下同）增长6.10%；（2）国防0.03亿元，增长5.88%；（3）公共安全2.03亿元，增长6%；（4）教育2.26亿元，增长9%;（5）科学技术0.37亿元，增长10.01%；（6）文化体育与传媒0.58亿元，增长6%;（7）社会保障和就业2.44亿元，增长8.7%;（8）医疗卫生1.23亿元，增长8.6%；（9）环境保护0.52亿元，增长8.79%;（10）城乡社区事务0.45亿元，增长6%;（11）农林水事务0.55亿元，增长9.0%;（12）交通运输0.02亿元，增长7.11%；（13）工业商业金融等事务0.92亿元，增长44.36%（其中工业项目财政扶持资金5000万元）;（14）其他支出4.67亿元，增长142.17%（其中基建支出1.5亿元，偿债准备金2亿元，总预备费0.5亿元，待分解到相关项目）。（三）对2007年预算草案有关问题的说明2007年预算安排本着积极稳妥的原则，对各项影响收支的因素进行了充分的考虑。从2007年的情况来看，随着我市经济和社会事业的发展，工业化和城镇化进程的加快，全市各级加大对重点工业企业的扶持力度，预期财政收入将有较大的增长。另一方面，由于国家宏观调控政策的实施，将继续对我市房地产业和固定资产投资产生影响，全市财政收入规模小，缺乏大的支柱财源，税收清欠的空间进一步缩小，财政收入增长乏力的情况短时间很难发生改变。原材料涨价，能源供应紧张等市场因素也对企业增收产生不利影响。因此，按照财政收入增幅略高于GDP增幅的要求，综合考虑增收和减收的因素，全市和市本级财政收入增长14%的目标是积极稳妥的，同时，保持这样的增幅，也是我市经济和社会各项事业发展的客观要求，需要各级各部门共同努力，才能实现财政收入增长目标。从支出方面看，2007年财政支出的刚性进一步增强，收支矛盾更为突出，本着保重点，压一般的原则，2007年的支出安排首先是确保教育、科技和农业投入的增长，按照现在的支出草案安排，预计市本级2007年经常性财政收入增长8.6%，对于科技、教育和农业投入，均按不低于8.6%的比例编制预算。为扶持我市重点工业做大做强，在各部门的大力支持下，压缩部门预算的项目安排，安排了重点项目财政贴息5000万元。近几年是我市本级偿还政府债务的高峰期，每年应归还的债务本息在4亿元左右，为了维护政府的信誉，按时兑付到期的政府债务，预算安排偿债准备金2亿元。为给市民提供良好的生活工作环境，加快城市基础设施建设，安排基本建设支出1.5亿元。此外，按规定预留总预备费5000万元。这样的支出安排，对各部门单位的经费安排是偏紧的，各预算单位应进一步加强支出管理，杜绝浪费，压缩人、车、会、话和考察费用，把有限的钱用在刀刃上。四、抢抓机遇，加快发展，确保2007年预算的完成（一）、大力组织财政收入，努力提高财政收入质量各级财税部门要进一步加大收入组织力度，在确保完成全年收入任务的基础上，努力提高财政收入质量。一是严格执行税收法规、税收工作方针和组织收入原则，依法强化收入征管，挖掘增收潜力，努力做到应收尽收。二是继续完善财政收入增长激励机制。财政部门要发挥牵头组织协调作用，分解落实收入任务，完善收入增长的激励机制和考核办法，继续做好企业纳税情况公示，鼓励诚信纳税、依法纳税，确保财政收入又好又快增长。（二）、大力支持全市经济建设，促进财政经济良性发展调整理财思路，充分发挥财政的职能作用，积极推进全市财源体系建设，支持一批重点财源项目的建设。财税部门要认真落实好扶持企业做大做强的财政政策，把握支持的重点，以财政贴息为主要方式，全力支持重点工业企业发展，支持工业园区的发展。继续加大融资筹资和争取财政资金力度，支持以旅游为龙头的第三产业的发展，提高对财政的贡献率。支持县域经济和特色农业产业的发展，加大对农业基础设施、农业产业化龙头企业和示范基地扶持力度，推进农业综合开发、扶贫工作，促进农业增产和农民增收。推进城镇化建设，支持城镇基础设施建设。改善投资环境，进一步促进对外开放。（三）、以统筹发展为目标，努力构建和谐社会按照市场经济和公共财政要求，根据财力和公共需求变化，进一步调整优化支出结构，使财政支出向经济社会发展的重点领域、薄弱环节和弱势群体倾斜，促进城乡和经济社会统筹发展。健全社会保障投入机制,完善促进就业再就业的各项财税政策。继续增加对农业、科技、教育的投入，不断提高公共服务水平。加强社会防控体系建设，提高应对各种突发事件和抵御风险的保障能力。大力支持社会主义新农村建设，合力推进农村综合改革试点工作。继续做好改革公务员工资制度和规范公务员收入分配秩序的相关工作。（四）、继续深化财政改革，提高财政管理水平要进一步深化部门预算改革。完善公用经费支出定额标准，强化项目预算管理。继续完善国库集中收付制度改革，扩大县级改革的覆盖面。改进和规范非税收入管理制度，进一步推进收支两条线管理改革。不断规范和完善政府采购制度，扩大采购范围，提高采购效益。完善债务风险预警机制，健全债务动态监控体系，努力防范和化解财政风险。（五）、创新财政监督，规范理财行为要强化依法理财、依法行政意识，实行预算编制、执行、监督相互分离、相互制约的机制，硬化预算约束。进一步完善财政监督管检查工作，切实抓好财政专项资金、重点建设项目资金等检查监督工作。开展财政项目资金绩效评价，强化财政性项目的投资评审，对重点建设项目继续派驻财务总监，参与财政性投资项目建设全过程监管，提高资金的使用效益。构筑金财工程信息化管理平台，完善财政账户监控体系。大力开展会计基础规范化工作，推进会计信用体系建设。全面开展资产清理清查，切实加强行政事业国有资产管理。各位代表，2007年财税工作任务繁重，使命光荣。我们将在市委的正确领导下，自觉接受人大对财政工作的依法监督，认真听取人民政协的意见和建议，牢固树立和落实科学发展观，坚定信心，开拓创新，奋发进取，扎实工作，全面完成各项财政工作任务，为建设和谐桂林作出更大的贡献。