法兴业银行公布调查报告 一封电邮牵出惊天大案

　　中国日报网环球在线消息：法国第二大银行兴业银行1月24日曝出该行历史上最大违规操作丑闻后，人们就关于这起事件充满了诸多疑问。一个低级别交易员是如何越权动用巨资交易并造成巨额损失的？兴业银行在发现问题后为何没有第一时间向公众及时通报？1月27日，法国兴业银行公布了1份5页的内部调查报告，讲述了此事的来龙去脉和相关细节。

　　事发前多次蒙混过关

　　据美国媒体报道，兴业银行是在18日才对热罗姆•凯维埃尔的异常交易引起重视并展开调查，但在此之前，凯维埃尔的投资情况已经多次引起银行的注意，但并没有主管人员给予足够重视，并进行深入调查。兴业银行官员让-皮埃尔•穆斯蒂尔称，审核部门不时发现凯维埃尔的投资组合有问题，但他都以交易失误的理由蒙混过去。

　　“这些交易被取消了，然后就没有专门的跟进调查措施了。按照我们的理解，这些失误的次数并不比其他任何一个交易员多，因此当时并没有理由拉响警铃，”穆斯蒂尔说。

　　被法国媒体冠以“流氓交易员”之称的凯维埃尔在2007年-2008年间，进行了一系列“精心策划的虚拟交易”，他在2007年度预计市场会出现下跌，大量做空，因此那时他在“虚拟中赢利”了，但今年1月开始，为了掩盖自己的越权违规交易，他故意买账，以平抑先前的盈利。然而由于最近全球主要股市大幅下跌，他的行为造成的巨额损失达到近72亿美元，远远超过他此前的虚拟盈利。

　　一封电邮牵出惊天大案

　　调查报告指出，凯维埃尔动用了兴业银行500亿欧元（约合735亿美元）的资金，其中300亿欧元用购买欧股期指，180亿欧元用于德国DAX指数期货投资，另外20亿欧元投入到伦敦金融时报指数期货，这笔巨资的金额超过兴业银行的359亿欧元的市值，而且接近斯洛伐克整个国家一年的国内生产总值。

　　这笔巨资的调动显然远远超过了一名低级别交易员的权限，那么他又是怎么做到的呢？报告称，他入侵了银行的电脑系统，获得使用巨额资金的权限，同时他又修改了很多文件，大量伪造帐户。其中在对德国股指的期货交易中，他一个人就运作着14万份交易合同，但其中一个所谓的“客户”最终被系统查出根本不存在，这才暴露了他的违规操作。

　　报告叙述了凯维埃尔在18日被抓住狐狸尾巴的过程：当时他的上级主管收到了一封来自一家大型银行的电子邮件，信中称要对此前预定的交易进行确认。但是兴业银行此前已经限制与这家银行的交易往来，因此对电邮的来源产生了怀疑，并展开紧急调查。一天后，凯维埃尔被要求对此进行解释。与此同时，兴业银行也查出对方银行对这笔所谓交易根本一无所知。凯维埃尔最初还想靠老办法蒙混过去，但最终还是承认，他伪造了虚假贸易往来。银行在19日连夜查帐，并在20日震惊地发现，这起欺诈案件所涉及的资金总额之惊人。

　　事实上，在2005年进入交易部工作之前，凯维埃尔已经在兴业银行的审核部门工作了5年，对后台管理极为熟悉，这为他突破监控系统提供了极大便利。兴业银行已经对凯维埃尔提出了指控，罪名包括“侵入电脑系统、伪造银行文书并利用其进行欺诈”等。如果罪名成立，这将成为由单人引起的最大欺诈案件，而凯维埃尔将被判至少5年徒刑。

　　作案动机“非常有趣”？

　　穆斯蒂尔在27日强调，目前的迹象显示，凯维埃尔是独自一个人进行违规交易，但他又补充说：“我并不能百分之百地保证他没有同伙。”分析人士表示，兴业银行的解释很难令人相信，因为一个人不可能在一年里掩盖如此巨额的亏损。

　　不过，银行方面和凯维埃尔的家人和律师都声称，凯维埃尔并没有在越权交易中为自己牟利，这也让他的违规操作的动机变得更加扑朔迷离。警方从当地时间26日14时开始将凯维埃尔收押两天，并对他进行问讯。

　　据巴黎警察局金融警察部们的官员让-米歇尔·埃德伯特透露，凯维埃尔的精神状态很好，问讯进展顺利，调查“极富成果”，“凯维埃尔提供了非常有趣的解释”。预计他将在28日出庭，届时法官将决定是否以欺诈罪对他展开正式的刑事调查。

　　银行为何推迟公布？

　　除了凯维埃尔的动机，兴业银行在发现事实真相后的后续动作也备受质疑。在20日确认凯维埃尔的违规操作后，兴业银行首席执行官丹尼尔·布东通报了法国银行主管部门，同时做出平仓决定。在18日（周五）交易日结束时，兴业银行损失接近20亿美元，但不幸的是，而21日（周一）重新开盘时，由于全球股市遭遇“黑色星期一”，损失进一步扩大到71.4亿美元。

　　于是在外界不知情的情况下，兴业银行从21日开始用了三天时间进行平仓。有分析指出，这一举动加剧了股市的跌势，是当天欧洲股市急挫逾5%至7%的原因之一。标准普尔首席经济师怀斯说：“我们无法知道法国兴业银行平仓与欧洲股市大跌有多大关系，但这真的很可疑。它可能不是主要原因，但我不排除它是一个重要因素。”还有分析认为，美联储提早做出减息决定可能也是受此事件连累。兴业银行首席执行官布东则解释说，若在周一早上公开事件，必定会令股市更动荡，银行的损失会比现在严重10倍。

　　但凯维埃尔的律师认为，兴业银行急于平仓的举措可能是在利用凯维埃尔做替罪羊，以掩盖自己过去几个月在美国次贷市场上遭受的损失。事实上，兴业银行的做法确实有可疑之处。该行因次贷造成了20.5亿欧元的资产减记，这一消息原计划在20日公布，但最后推迟到了24日，与这起惊天欺诈案同时曝光。因此也很难排除借此降低外界对次贷损失的关注的可能性。（康娟）