上海首现非法套现转卖发票犯罪 牵出170家企业

制图 刘京

    □晚报记者 陆慧 报道

　　“一台POS机，一张信用卡，我为你刷卡套现，你付我手续费。 ”这是许多人对信用卡套现的认知，但如今又有了新花样。昨天记者获悉,松江警方成功破获了一起利用加油卡充值点POS机，通过刷卡购买或充值加油卡转手出售的方式套取现金、增值税发票则转手倒卖的新型案件，涉及分布在松江、青浦、金山等区的虚开增值税发票企业达170余家，涉案虚开金额高达4000余万元。据了解，这种复合型非法套现犯罪形式在上海尚属首次查获。

　　帮开增值税发票赚手续费

　　2008年10月，计某在松江找了个店铺，注册成立了一家专营保健品的贸易公司，并先后申请了2台POS机在店内进行信用卡非法套现业务，套现万元以下收取手续费2.5%，万元以上1%—1.5%。虽然前来光顾的客户不少，但多半是小额套现，每次最多只赚几百元手续费，计某总觉得利润太少。就在这时，朋友黄某的一句话，让计某“茅塞顿开”。

　　“你有没有办法搞到增值税发票，我有很多认识的老板都想要搞这个。 ”去年6月，以前从事过套现生意的黄某，找到计某帮忙。早年从事过增值税发票倒卖的计某，深谙增值税发票的行情，但自己做的是刷卡套现生意，并不能开具增值税发票，这个忙该怎么帮呢？但增值税发票的利润丰厚，计某最终还是动了心，并想到了一个好办法——买加油卡。

　　计某拿着信用卡来到一加油卡充值点，购买了5万元油卡后，根据黄某提供的公司名称和税号，开具了等值的增值税发票。而这一笔“开门”生意就让计某赚取了1600元的手续费。

　　借他人手套现开票降风险

　　在广泛“接洽”增值税发票业务的同时，计某干脆把手头的套现业务和增值税发票业务“整合”——若有需要套现者，计某和马仔或将其带至加油卡充值点，或直接持套现者的信用卡，利用充值点的POS机刷卡购买加油卡或充值。其后，将与加油卡价值相等的金额扣除1%—1.5%的手续费后直接现金支付给持卡套现者，自己则留下油卡和购买加油卡的小票。待有需要购买增值税发票的企业时，计某便拿着同等价值的加油卡小票，前往充值点替买方开具增值税发票后从中收取3.5%—4%的手续费。手头的油卡，计某通过网络和黄牛，以9折的价格迅速脱手。

　　计某单日最多可以做到30—40万价款的增值税发票，最多一天可净赚1万余元手续费，这种没有成本，没有风险，拿着别人钱，一手赚两笔手续费的生意，让计某等人尝足了甜头。

　　犯罪新动态敲响监管警钟

　　侦查人员在计某店内一举抓获计某及同伙共计4人。其中，“会计”叶某负责为“客人”刷卡套现、支付套现现金、收取套现手续费并记账，两名马仔主要负责拉客户。在店内，民警当场查获涉案信用卡115张，加油卡292张，增值税专用发票700余份。

　　民警表示，该案中利用购买加油卡进行POS机套现和为他人虚开增值税发票的形式，是一种新型的复合型犯罪。以此类推，目前市面上大量使用的如联华OK卡、斯马特卡、公共交通卡等各类具有储值功能的消费卡，都存在着类似的漏洞。此类既可使用信用卡刷卡购买或充值，又可开具增值税发票的消费卡，也同样存在着被犯罪分子利用从事各类经济犯罪活动的潜在可能。同时，警方还抓获了此案涉及的17名犯罪嫌疑人，其中有12人涉嫌虚开增值税专用发票犯罪，另5人为该犯罪行为牵线搭桥。

　　目前，此案还在进一步审理中，警方提醒企业严格遵守国家税收法律法规，偷逃税款将受到法律制裁。